{"id":1742,"date":"2019-05-25T13:37:51","date_gmt":"2019-05-25T13:37:51","guid":{"rendered":"https:\/\/completa-immobilien.de\/?p=1742"},"modified":"2019-05-27T21:08:27","modified_gmt":"2019-05-27T21:08:27","slug":"kreditvergabe-nach-basel-3","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/","title":{"rendered":"Kreditvergabe nach Basel 3"},"content":{"rendered":"<p>[et_pb_section fb_built=&#8220;1&#8243; _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_row _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_column type=&#8220;4_4&#8243; _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_text _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;]<\/p>\n<h2>Kreditvergabe nach Basel 3<\/h2>\n<p>Der Begriff <a href=\"http:\/\/de.wikipedia.org\/wiki\/Basel_III\" target=\"_blank\" rel=\"noopener noreferrer\">Kreditvergabe Basel III<\/a> bezeichnet ein Reformpaket des Basler Ausschusses der Bank f\u00fcr Internationalen Zahlungs-ausgleich (BIZ) f\u00fcr die bereits bestehende Bankenregulierung Basel II. Es stellt die ab 2013 g\u00fcltige Reaktion auf die von der weltweiten Finanz- bzw. Wirtschaftskrise ab 2007 offengelegten Schw\u00e4chen der bisherigen Banken-regulierung dar. Im Dezember 2010 wurde die vorl\u00e4ufige Endfassung von Basel III ver\u00f6ffentlicht, danach wurden noch einzelne Aspekte diskutiert. Die Umsetzung in der Europ\u00e4ischen Union erfolgte \u00fcber eine Neufassung der Capital Requirements Directive (CRD), die am 1. Januar 2014 mit umfassenden \u00dcbergangs-bestimmungen in Kraft trat. In der Schweiz erfolgte die Umsetzung ab 2013. Dort sind insbesondere die Kapitalquoten strenger.<\/p>\n<p>Kreditvergabe Basel 3: Erh\u00f6hung der Qualit\u00e4t, Konsistenz und Transparenz der Eigenkapitalbasis Die Finanzkrise zeigte, dass das globale Bankensystem ungen\u00fcgend qualitativ hochwertiges Eigenkapital besa\u00df. Basel III wurde auf das sogenannte<br \/>\nKernkapital (\u201eCommon Equity\u201c) fokussiert. Es besteht bei Aktiengesellschaften in erster Linie aus dem eingezahlten Gesellschaftskapital und den Gewinnr\u00fccklagen<\/p>\n<p>Folgende Ma\u00dfnahmen werden zur St\u00e4rkung des Eigenkapitals ergriffen:<\/p>\n<ul>\n<li>Innovatives Hybridkapital mit R\u00fcckzahlungsanreizen, welches unter Basel II bis zu 15 % ausmachen kann, wird nicht mehr als Tier-1-Kapital akzeptiert werden.<\/li>\n<li>Tier-2-Kapital wird harmonisiert werden, das hei\u00dft, nationale Definitionen sollen einem internationalen Standard weichen.<\/li>\n<li>Tier-3-Kapital wird komplett abgeschafft werden.<\/li>\n<\/ul>\n<p>(Tier: Klassifizierung der Eigenmittel eines Kreditinstituts: Kernkapital, Erg\u00e4nzungskapital, bzw. Drittrangmittel).<\/p>\n<p>Insgesamt sollen zuk\u00fcnftig vor allem solche Eigenkapitalinstrumente vorgehalten werden, die am laufenden Verlust partizipieren. Eigenkapitalinstrumente, die lediglich im Liquidationsfall verf\u00fcgbar sind (zum Beispiel Nachrang-darlehen) werden an Bedeutung verlieren. Dadurch soll das Fortf\u00fchrungsprinzip (\u201eGoing-Concern-Prinzip\u201c) in den Vordergrund r\u00fccken.<\/p>\n<p>Kreditvergabe Basel 3: Verbesserung der Risikodeckung<\/p>\n<ul>\n<li>Erh\u00f6hung der Kapitalanforderungen f\u00fcr Kredit- und Marktrisiken, sowie komplexe Verbriefungen (S\u00e4ule I)<\/li>\n<li>Erh\u00f6hte Standards f\u00fcr den bankenaufsichtlichen \u00dcberpr\u00fcfungsprozess (S\u00e4ule II)<\/li>\n<li>Erh\u00f6hte Standards f\u00fcr die Offenlegung (S\u00e4ule III)<\/li>\n<li>\u00dcberarbeitung der Bestimmungen f\u00fcr das Handelsbuch (noch nicht abgeschlossen)<\/li>\n<li>Erh\u00f6hung der Kapitalanforderungen f\u00fcr Gegenparteienexposures aus Derivat-, Repo- und Wertpapiergesch\u00e4ften; Reduktion der Prozyklizit\u00e4t und Anreize<\/li>\n<li>zur Abwicklung von OTC-Kontrakten \u00fcber zentrale Gegenparteien<\/li>\n<li>Reduktion der Abst\u00fctzung auf externe Ratings<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>Einf\u00fchrung einer Verschuldungsgrenze (Leverage-Ratio)<\/strong><br \/>\nDie Verschuldungsgrenze stellt ein Alternativma\u00df f\u00fcr risikogewichtete Messgr\u00f6\u00dfen dar. Sie stellt die weitgehend ungewichtete Bilanzsumme ins Verh\u00e4ltnis zum regulatorischen Eigenkapital. Sie soll den Bankensektor vor einer \u00fcberm\u00e4\u00dfigen Verschuldung bewahren und somit das Risiko eines destabilisierenden Schuldenaufbaus senken. Damit erg\u00e4nzt die Leverage Ratio die Eigenkapitalstandards nach S\u00e4ule 1.<\/p>\n<p>Die Ausgestaltung der Leverage Ratio ist noch nicht final verabschiedet. Sie soll erst ab 2018 als verbindliche Mindestgr\u00f6\u00dfe gelten. \u00dcbergangsweise ist eine Begrenzung der Bilanzsumme auf das 33,3-fache des gesamten Kernkapitals (Total Tier 1-Quote: 3 % der Bilanzsumme) vorgesehen. Ab 2015 ist der Verschuldungsgrad der Institute im Rahmen der Offenlegung nach S\u00e4ule 3 zu publizieren. Reduktion von Prozyklizit\u00e4t und St\u00e4rkung von antizyklischen Puffern Prozyklische Elemente verst\u00e4rkten die Finanzkrise. Daf\u00fcr verantwortlich waren insbesondere die Buchhaltungsstandards. Aufgrund der Marktwertans\u00e4tze nach IFRS und anderen Standards mussten die Institute den Bilanzwert von Wertpapieren und anderen Forderungen zeitnah an die sinkenden B\u00f6rsenkurse anpassen. Erschwerend kam hinzu, dass nach IAS 39 vor Eintritt des Ausfalls keine Wertbe-richtigungen (\u201eDrohverlustr\u00fcckstellungen\u201c) gebildet werden durften, welche zumindest in Teilen den resul-tierenden Verlust in fr\u00fchere Perioden verlagert und so die Auswirkungen abgeschw\u00e4cht h\u00e4tten. Aus diesem Grund unterst\u00fctzt das Basler Komitee die Bestrebungen des International Accounting Standards Boards, die Regeln zur Risikovorsorge zu \u00fcberarbeiten. Details soll der neue Rechnungslegungsstandard IFRS 9 regeln.<\/p>\n<p>Ferner geht Basel III das Problem der Prozyklizit\u00e4t durch die Einf\u00fchrung eines Kapitalerhaltungspuffers sowie eines antizyklischen Eigenkapitalpuffers an. Diese Ma\u00dfnahmen wirken komplement\u00e4r zur Risikovorsorge: w\u00e4hrend h\u00f6here R\u00fcckstellungen erwartete Verluste auffangen, absorbiert der Eigenkapitalpuffer unerwartete Verluste. Bei den Kapitalpuffern handelt es sich um \u201eweiche\u201c Kapitalanforderungen. Kann eine Bank die Puffer-anforderungen nicht erf\u00fcllen, verliert sie nicht die Banklizenz . Allerdings ist sie hinsichtlich der Gewinnver-wendung eingeschr\u00e4nkt. Solange die Puffer nicht eingehalten werden, sind Banken zuk\u00fcnftig verpflichtet, Teile des Gewinns oder sogar den vollen Gewinn einzubehalten, um die Kapitalbasis zu st\u00e4rken. In diesem Fall k\u00f6nnen also nur geringere Dividenden gezahlt werden. Auch Tantiemen und Aktienr\u00fcckkaufprogramm sind von diesen Einschr\u00e4nkungen betroffen.<\/p>\n<p>Kreditvergabe Basel 3: Der Kapitalerhaltungspuffer soll 2,5 % betragen. Der antizyklische Puffer wird von der nationalen Aufsicht f\u00fcr die Banken ihres Landes festgelegt und soll zwischen 0 und 2,5 % liegen. \u00c4nderungen der H\u00f6he werden 12 Monate im Voraus bekannt gegeben. Dadurch soll die Aufsicht ein weiteres Instrument erhalten, um konjunkturelle \u00dcberhitzungen und \u00fcberm\u00e4\u00dfige Kreditvergabe zu verhindern.<br \/>\nDie Kapitalanforderungen der Kapitalpuffer sind mit hartem Kernkapital zu erf\u00fcllen (Common Equity Tier 1).<\/p>\n<p style=\"margin-top: 1rem;\">(Foto: Robert Kneschke &#8211; shutterstock.com)<\/p>\n<p>[\/et_pb_text][\/et_pb_column][\/et_pb_row][\/et_pb_section]<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>[et_pb_section fb_built=&#8220;1&#8243; _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_row _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_column type=&#8220;4_4&#8243; _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_text _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;] Kreditvergabe nach Basel 3 Der Begriff Kreditvergabe Basel III bezeichnet ein Reformpaket des Basler Ausschusses der Bank f\u00fcr Internationalen Zahlungs-ausgleich (BIZ) f\u00fcr die bereits bestehende Bankenregulierung Basel II. Es stellt die ab 2013 g\u00fcltige Reaktion auf die von der weltweiten Finanz- bzw. Wirtschaftskrise ab 2007 offengelegten Schw\u00e4chen der [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":1655,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_et_pb_use_builder":"on","_et_pb_old_content":"","_et_gb_content_width":""},"categories":[22],"tags":[],"yoast_head":"<!-- This site is optimized with the Yoast SEO plugin v16.0.2 - https:\/\/yoast.com\/wordpress\/plugins\/seo\/ -->\n<title>Kreditvergabe nach Basel 3 - Completa Immobilien<\/title>\n<link rel=\"canonical\" href=\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/\" \/>\n<meta property=\"og:locale\" content=\"de_DE\" \/>\n<meta property=\"og:type\" content=\"article\" \/>\n<meta property=\"og:title\" content=\"Kreditvergabe nach Basel 3 - Completa Immobilien\" \/>\n<meta property=\"og:description\" content=\"[et_pb_section fb_built=&#8220;1&#8243; _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_row _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_column type=&#8220;4_4&#8243; _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;][et_pb_text _builder_version=&#8220;3.23.3&#8243;] Kreditvergabe nach Basel 3 Der Begriff Kreditvergabe Basel III bezeichnet ein Reformpaket des Basler Ausschusses der Bank f\u00fcr Internationalen Zahlungs-ausgleich (BIZ) f\u00fcr die bereits bestehende Bankenregulierung Basel II. Es stellt die ab 2013 g\u00fcltige Reaktion auf die von der weltweiten Finanz- bzw. Wirtschaftskrise ab 2007 offengelegten Schw\u00e4chen der [&hellip;]\" \/>\n<meta property=\"og:url\" content=\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/\" \/>\n<meta property=\"og:site_name\" content=\"Completa Immobilien\" \/>\n<meta property=\"article:published_time\" content=\"2019-05-25T13:37:51+00:00\" \/>\n<meta property=\"article:modified_time\" content=\"2019-05-27T21:08:27+00:00\" \/>\n<meta property=\"og:image\" content=\"https:\/\/completa-immobilien.de\/wp-content\/uploads\/2019\/05\/shutterstock_788799925.jpg\" \/>\n\t<meta property=\"og:image:width\" content=\"1000\" \/>\n\t<meta property=\"og:image:height\" content=\"518\" \/>\n<meta name=\"twitter:card\" content=\"summary_large_image\" \/>\n<meta name=\"twitter:label1\" content=\"Gesch\u00e4tzte Lesezeit\">\n\t<meta name=\"twitter:data1\" content=\"4\u00a0Minuten\">\n<script type=\"application\/ld+json\" class=\"yoast-schema-graph\">{\"@context\":\"https:\/\/schema.org\",\"@graph\":[{\"@type\":\"WebSite\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/#website\",\"url\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/\",\"name\":\"Completa Immobilien\",\"description\":\"Immobilienmakler- und Verwaltungsgesellschaft\",\"potentialAction\":[{\"@type\":\"SearchAction\",\"target\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/?s={search_term_string}\",\"query-input\":\"required name=search_term_string\"}],\"inLanguage\":\"de\"},{\"@type\":\"ImageObject\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/#primaryimage\",\"inLanguage\":\"de\",\"url\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/wp-content\/uploads\/2019\/05\/shutterstock_788799925.jpg\",\"width\":1000,\"height\":518},{\"@type\":\"WebPage\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/#webpage\",\"url\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/\",\"name\":\"Kreditvergabe nach Basel 3 - Completa Immobilien\",\"isPartOf\":{\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/#website\"},\"primaryImageOfPage\":{\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/#primaryimage\"},\"datePublished\":\"2019-05-25T13:37:51+00:00\",\"dateModified\":\"2019-05-27T21:08:27+00:00\",\"author\":{\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/#\/schema\/person\/f977c8e2760839ffec12ead11a4430a7\"},\"breadcrumb\":{\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/#breadcrumb\"},\"inLanguage\":\"de\",\"potentialAction\":[{\"@type\":\"ReadAction\",\"target\":[\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/\"]}]},{\"@type\":\"BreadcrumbList\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/#breadcrumb\",\"itemListElement\":[{\"@type\":\"ListItem\",\"position\":1,\"item\":{\"@type\":\"WebPage\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/\",\"url\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/\",\"name\":\"Home\"}},{\"@type\":\"ListItem\",\"position\":2,\"item\":{\"@type\":\"WebPage\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/\",\"url\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/2019\/05\/25\/kreditvergabe-nach-basel-3\/\",\"name\":\"Kreditvergabe nach Basel 3\"}}]},{\"@type\":\"Person\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/#\/schema\/person\/f977c8e2760839ffec12ead11a4430a7\",\"name\":\"salomon31\",\"image\":{\"@type\":\"ImageObject\",\"@id\":\"https:\/\/completa-immobilien.de\/#personlogo\",\"inLanguage\":\"de\",\"url\":\"https:\/\/secure.gravatar.com\/avatar\/14072009f216daccf1290ce7e39233a0?s=96&d=mm&r=g\",\"caption\":\"salomon31\"}}]}<\/script>\n<!-- \/ Yoast SEO plugin. -->","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1742"}],"collection":[{"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1742"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1742\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":1931,"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1742\/revisions\/1931"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/1655"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1742"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1742"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/completa-immobilien.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1742"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}